1. Innledning
Norges Bank har den 1. mars 2000, med hjemmel i lov om valutaregulering av 14. juli 1950 nr. 10 (valutaloven) og Finansdepartementets forskrift av 22. juni 1990, vedtatt endringer i Norges Banks forskrift om valutaregulering av 27. juni 1990.

Endringene innebærer at bestemmelsene i dagens kapittel 6 og 7 om etablering av oppgjørsordninger med utlending og/eller konto i utenlandsk bank nå er samlet i ett kapittel for å få et mer enhetlig og enklere regelverk. Det er inntatt felles bestemmelser om fritak fra rapportering for både konti og oppgjørsordninger. Det er videre vedtatt endringer i kapittel 14 vedrørende reglene for valutabanker som er unntatt fra edb-rapportering. Av tekniske endringer er det gjort endringer i kapittel 18 for å tilpasse forskriftens bestemmelser til foretatte lovendringer. På grunnlag av endringene i valuta-forskriften gjøres det også visse lempninger i rapportkravene.

2. Nærmere om de foretatte endringer
I det følgende gis en oversikt over endringene, med referanse til de respektive punkter i valutaforskriften. For uttømmende informasjon om de bestemmelsene som er endret, vises det til forskriftsteksten gjengitt i dette rundskriv.

Nytt kapittel 6 Konto i utenlandsk bank og andre ordninger for oppgjør mellom innlending og utlending utenom valutabank

I nytt kapittel 6 er nåværende bestemmelser i kapittel 6 og 7 - med visse endringer - inntatt som underpunkter. Siktemålet med endringene er å få et mer enhetlig og enklere regelverk på dette området. Det er derfor inntatt felles bestemmelser om unntak fra melde- og rapportplikt for konto og oppgjørsordninger. Dette ivaretar behovet for et regelverk som er lettere å fortolke, og for likebehandling uavhengig av om sakene dreier seg om konto i utenlandsk bank eller andre betalingsordninger utenom norsk valutabank.

Kapittel 14 Valutavirksomhet i valutabanker og posisjonsregulerte finansinstitusjoner

Norges Bank har tidligere åpnet for at valutabank kan fritas for kravet om daglig edb-basert rapportering (BRAVO). Iht. de fastlagte saksbehandlingsrutiner forutsatte slikt fritak at valutabankens valuta-/utenlandsaktivitet begrenset seg til å føre NOK-konti for andre utlendinger enn banker, og/eller å yte NOK-utlån til slike utlendinger i egne bøker. Den aktuelle forskriftsendringen innebærer at banker som er fritatt fra kravet om daglig edb-basert rapportering nå også kan fritas for plikten til å innsende papirrapporter.

Kapittel 18 Andre bestemmelser

Som en konsekvens av tidligere vedtak om endringer i valutaloven slik at Norges Banks taushetsplikt overfor Økokrim og Kredittil-synet oppheves, er det vedtatt endringer i valutaforskriftens kapittel 18.

3. Saksbehandlingsrutiner/fritak fra rapportkrav
Bakgrunnen for endringene i kapitlene 6 og 14 er at Norges Bank ønsker å gi fritak fra rapportplikten for konti og oppgjørsordninger som anses å ha minimal betydning for valutastatistikken og utenriksregnskapet. Konti i utenlandske banker og andre oppgjørsordninger med utlending, fritas fra melde- og rapportplikt, forutsatt at omsetning siste 12 måneder og/eller gjennomsnittssaldo ved månedsslutt siste 12 måneder ikke overstiger det av Norges Bank til enhver tid fastsatte maksimumsbeløp. Maksimumsbeløpet fastsettes herved til 100 millioner kroner.

Når det gjelder bankenes BRAVO-rapportering opprettholdes eksisterende ordning med fritak for banker med begrenset utenlandsvirksomhet. Imidlertid oppheves den eksisterende søknadsprosedyre, og banker som er fritatt for BRAVO-rapportering fritas også for rapportering på papirskjema. Dette innebærer at banker som ikke har annen valuta-/utenlandsvirksomhet enn at de

• fører NOK-konto for andre utlendinger enn banker, og/eller
• yter NOK-utlån til slike utlendinger,
• samtidig som saldo på hver av disse kontoartene ikke overskrider den grense som Norges Bank fastsetter

fritas for rapporteringskravet i § 14-3, første ledd.

Som grunnlag for å fastsette nevnte grense brukes tall fra bankstatistikken (ORBOF), rapport 10 - superbalansen. Grensen fastsettes til NOK 3 millioner.

4. Gjengivelse av de vedtatte endringer
Kapittel 6 Konto i utenlandsk bank og andre former for oppgjør mellom innlending og utlending utenom valutabank

§6-1 (melde- og rapportplikt)
Innlending skal umiddelbart melde til Norges Bank om etablering av konto i utenlandsk bank, om andre former for oppgjør med utlending utenom norsk valutabank, og rapportere om bruttotransaksjoner og saldi ved utgangen av hver måned på den måte Norges Bank fastsetter. Meldingen skal inneholde opplysninger om:

1. innlendingens navn, adresse, telefonnummer og navn på eventuell kontakt-person,
2. innlendingens fødsels- eller organisasjonsnummer,
3. navn og adresse til utenlandsk bank, forretningsforbindelse eller deltaker i oppgjørsordningen,
4. angivelse av type konto eller beskrivelse av oppgjørsordningen og
5. tidspunkt for etablering av konto eller oppgjørsordning.

Innlending plikter også å gi melding til Norges Bank ved enkeltbetalinger direkte i utlandet, eller ved andre enkeltoppgjør utenom valutabank.

Melde- og rapporteringsplikten gjelder ikke for valutabanker, eller for oppgjør mellom innlending og utlending i fysiske betalingsmidler. Norges Bank kan likevel kreve at innlendingen melder om oppgjør i fysiske betalingsmidler.

§ 6-2 (fritak fra melde- og rapportplikt)
Norges Bank kan frita innlendingen helt eller delvis fra melde- og rapportplikten i § 6-1. Fritak gis etter en samlet vurdering av kontoforholdets- og oppgjørsordningens betydning for Norges Banks utarbeidelse av statistikk.

§ 6-3 (endring i valutamessig status)
Ved innflytting til Norge plikter innlending å melde og rapportere etter § 6-1 om konto i utenlandsk bank eller andre former for oppgjør med utlending som ble opprettet mens vedkommende var utlending. Innlendingen kan søke om fritak etter § 6-2.

§ 6-4 (sanksjoner)
Ved brudd på melde- og rapportplikten etter § 6-1 kan Norges Bank fatte vedtak om at kontoforhold i utenlandsk bank eller andre former for oppgjørsordninger utenom valutabank skal avvikles, herunder at alle oppgjør med utlending skal foretas gjennom valutabank.

Gjeldende kapittel 6 og 7 oppheves.

§ 14-3 annet og tredje ledd
Norges Bank kan frita valutabank fra plikten til å rapportere etter bestemmelsene i første ledd, herunder fastsette at valutabanken i stedet skal rapportere skriftlig, etter nærmere vilkår fastsatt av Norges Bank.

Valutabank og posisjonsregulert finansinstitusjon skal sende inn valutaposisjonsrapporter i samsvar med de krav som fastsettes av Norges Bank.

Kapittel 18 Andre bestemmelser

§ 18-1 siste ledd
Opplysninger innhentet etter valutalovens § 7, første ledd, kan av Finansdepartementet eller Norges Bank meddeles offentlige myndigheter som har med skatteligning, tolloppgaver og tilsyn med finansinstitusjoner å gjøre. Det samme gjelder Den sentrale enhet for etterforskning og påtale av økonomisk kriminalitet og miljøkriminalitet (ØKOKRIM). Opplysningene må antas å være av betydning for de nevnte myndigheter.

Endringene trer i kraft straks.

Finansdepartementet fastsatte 15.11.1999 forskrift om endring av forskrift 17. juli 1996 nr. 780 om minstekrav til kapitaldekning for markedsrisiko mv. for kredittinstitusjoner og verdipapirforetak. Forskriften trer i kraft 1. april 2000. Med virkning fra samme dato fritar Norges Bank disse institusjoner fra plikten til å sende inn Valutaposisjonsrapport 1.